Da die Sparkassen- und die Volksbankengruppe mit weitem Abstand den höchsten Marktanteil bei Kunden aus dem Bereich der kleineren und mittleren Unternehmen aufweisen, wird an dieser Stelle auf deren Ratingsysteme eingegangen.

Eine Besonderheit dieses Ratingsystems ist die modulartige Struktur sowohl für verschiedene Kundengruppen als auch für die Durchführung des internen Ratingverfahrens. Es stehen verschiedene Rating-Module für die folgenden Kundengruppen zur Verfügung:

• Firmenkunden (über 2,5 Mio. Euro Umsatz)

• Gewerbekunden (unter 2,5 Mio. Euro Umsatz)

• Geschäftskunden (unter 250.000 Euro Umsatz)

• Freie Berufe

• Existenzgründer

Mit dieser Aufsplittung sollen die Ratings genauer werden und den speziellen gruppenspezifischen finanziellen Bedürfnissen und Risiken detaillierter Rechnung tragen.

Die Ratingdurchführung ist vierstufig aufgebaut und besteht aus den folgenden Elementen:

A) Quantitative Faktoren (Bilanzanalyse)